均衡年保费
输入净趸缴保费与年金现值系数 a_x，按均衡年保费 = 净趸缴保费 ÷ a_x 将一次性趸缴分摊为每年均衡缴费，用于分期缴费型寿险的保费安排。
Level Annual Premium (Single-Premium Amortization)
Amortize a single premium into level annual payments using the annuity factor.
📐 计算公式
年保费 = 趸缴保费/äₙ
均衡年保费 = 净趸缴保费 ÷ 年金现值系数。
📌 计算说明
- a_n| = (1 − v^n) / i。
- 年保费随利率上升而下降。
📚 深度解析：均衡年保费（趸缴分摊）
💡 常见使用场景
- 把一次性趸缴净保费分摊成每年等额缴费。
- 对比不同缴费年限下的年缴额。
趸缴 8.5 万、3%、20 年
年保费 = 85000/ä₂₀@3%(≈14.877) ≈ 5713 元/年。即每年缴约 5713 元。
❓ 常见问题（FAQ）
- 为什么除以年金因子？
- 趸缴是现值，年缴是年金流；现值/年金因子把现值均摊到每年，保证精算等价。
- 均衡保费早期为什么亏？
- 均衡保费把趸缴现值均摊到每年，早期收取的保费高于当年风险成本，差额形成准备金（前期盈余），用于弥补后期保费不足，这是寿险现金流设计的本质。