IBNR = 终极赔款 × (1 − 已付比例)
输入事故年的终极赔款估计与当前已付比例，按 IBNR = 终极赔款 × (1 − 已付比例) 估算已发生未报案准备金，用于财险公司未决赔款负债评估。
IBNR Estimate
Estimate incurred-but-not-reported reserves from ultimate claims and paid ratio.
📐 计算公式
IBNR = 终极赔款 × (1−已付比例)
输入终极赔款与已付比例，求 IBNR 准备金。
📌 计算说明
- IBNR 为已发生未报案赔款。
- 10万×(1−0.7) → 3 万。
📚 深度解析：IBNR 估算（终极×未付比例）
💡 常见使用场景
- 由终极赔款乘未付比例估已发生未报案准备金。
- 做准备金充足性快速校验。
终极 10 万、已付 70%
IBNR = 100000×(1−0.7) = 30000。即尚待发生/未报约 3 万。
❓ 常见问题（FAQ）
- 已付比例高说明什么？
- 已付 70% 说明理赔较成熟，IBNR 仅剩 30%；早期业务已付低 IBNR 占比大、不确定性高。
- 用已付比例估 IBNR 会低估吗？
- 会。已付比例高仅代表钱付得快，未报案案件（reporting lag）仍可能大量存在。更稳的做法用已报案比例或链梯法同时估 IBNR 与已报未付。