现金转换周期计算器
由应收、存货与应付天数求现金周期
Cash Conversion Cycle Calculator
Compute the cash conversion cycle as DSO + DIO minus DPO from receivable, inventory and payable days.
📐 计算公式
CCC = DSO + DIO − DPO
输入应收账款天数、存货天数与应付账款天数，求现金转换周期。
📌 计算说明
- CCC 越短资金效率越高。
- 36.5+91.25−48.67 → 79.08 天。
📚 深度解析：由应收、存货与应付天数求现金周期
💡 常见使用场景
- 评估从付出现金采购到收回销售现金的天数，周期越短占用营运资金越少。
- 对比供应商账期(DPO)与客户账期(DSO)，优化上下游信用政策。
- 季节性备货前测算现金周期，安排短期融资节奏。
计算企业现金周期
某公司 DSO=45 天、存货周转天数 DIH=30 天、DPO=40 天，现金周期 CCC=45+30−40=35 天，即现金被经营占用 35 天后回笼。
❓ 常见问题（FAQ）
- 现金周期的公式是什么？
- CCC=应收账款周转天数(DSO)+存货周转天数(DIH)−应付账款周转天数(DPO)；DPO 越大周期越短，但不能无限压供应商账期。
- 现金周期为负说明什么？
- 当 DPO 大于 DSO+DIH 时周期为负，说明企业可无偿占用供应商资金覆盖经营占用，是强势供应链地位的体现（如部分零售巨头）。